关于金刀峡镇2024年财政预算执行情况

和2025年财政预算草案的报告

——2025年1月13日在北碚区金刀峡镇第六届人民代表大会第十次会议上

各位代表：

受镇政府的委托，向大会书面报告2024年财政预算执行情况和2025年财政预算安排（草案），请予审议，并请列席代表提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

（一）一般公共预算

                                2024年一般公共预算收支平衡情况

                                                                                                     单位：万元

一般公共预算收入13万元，加上上级补助收入3668万元、动用预算稳定调节基金240万元、上年结转441万元，收入总计4362万元。

一般公共预算支出3648万元，加上解支出252万元、结转下年178万元，安排预算稳定调节基金284万元，支出总计4362万元。

一般公共预算支出执行情况如下：

——一般公共服务支出979万元，主要用于行政人员、工作经费、工会、西部志愿者等支出。

——国防支出2万元，主要用于征兵及民兵训练支出。

——公共安全支出3万元，主要用于基层综治经费保障支出。

——科学技术支出72万元，主要用于应急能力提升和安全隐患治理支出。

——文化旅游支出139万元，主要用于文旅活动支出。

——社会保障和就业支出567万元，主要用于落实城乡居民最低生活保障、优抚人员补助；死亡职工一次性抚恤、促进就业和创业等支出。

——卫生健康支出69万元，主要用于行政和事业人员医疗、城乡医疗保险等支出。

——节能环保支出48万元，主要用于场镇污水管网、城乡垃圾收运、垃圾分类改革、自然生态保护等支出。

——城乡社区支出261万元，主要用于城乡综合整治支出。

——农林水支出1101万元，主要用于对村民委员会和村党组织的补助、对村级公益事业建设的补助、农村综合改革、森林资源培育、水利整治等支出。

——交通运输支出176万元，主要用于农村公路安全隐患、路域环境整治等支出。

——自然资源海洋气象支出48万元，主要用于村庄规划和耕地恢复支出。

——住房保障支出101万元，主要用于行政和事业人员住房公积金及住房货币化补贴、农村危房改造等支出。

——灾害防治及应急管理支出82万元，主要用于自然灾害救灾补助、地质灾害防治、安全生产等支出。

（二）政府性基金预算

                        2024年政府性基金收支平衡情况

                                                                                    单位：万元

（三）国有资本经营预算

              2024年国有资本经营预算收支平衡情况

                                                                                  单位：万元

今年以来，全镇财政运行总体平稳，收支运行主要呈现以下两个特点：一是财政收入呈分化趋势，一般公共预算收入同比下降33.5%，政府性基金收入同比上升51%，原因是专项转移支付收入减少，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接收入增加。二是支出结构进一步优化，围绕困难群众的临时救助、特困供养支出同比下降56.6%，主要是相关资金由区级统一发放。

二、2024年财政工作开展情况

2024年是实施“十四五”规划的关键一年，做好财政工作意义重大。在镇党委的坚强领导下，在镇人大的有力监督指导下，在上级财税部门的关心支持下，财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神。坚持稳中求进、有保有压的工作基调，集中财力办大事，做好对重点工作的财力保障，建立起过紧日子常态化长效机制，持续压减行政运行成本，提升财政治理效能，深化绩效管理，为全镇发展作出积极贡献。

（一）提高预决算质量，加强绩效管理。一是认真落实过紧日子举措，优化资金结构，优先“保民生”“保工资”“保运转”，压缩一般性支出，合理调度资金。二是不断规范预决算管理。年初高质量完成了2024年部门预算公开、2023年部门决算上报，年终规范编制2025年一般公共预算。三是定期监控年初预算项目资金执行进度，保障资金支付率，对支付率低的资金进行调剂，提高资金使用效率。

（二）清理历史欠款，盘活闲置资金。一是保障政府基本运转，清理支付2022年森林防火租车及2023年租车欠款16万元。二是梳理实体账户资金，对实体账户所有项目进行专项清理，合并051和028银行账户，清理734个资金项目，进一步摸清家底，盘活老账。三是完成日常审计相关工作。全力配合完成党费收缴使用管理情况抽查审计，完成社区、村委会财务收支审计工作，盘活闲置资金。

（三）拓宽收入渠道，提高资金效益。一是镇、村（社区）和科室之间相互配合，争取重庆市2024年“巴蜀美丽庭院示范片”项目市级补助资金469万元，用于美丽庭院建设；争取农村综合改革转移支付资金（农村公益事业财政奖补）120万元，用于改善村容村貌等基础设施建设；争取公共安全治理项目资金144万元，用于应急能力提升和安全隐患治理。二是建立信息交换机制，做好税收征管服务，做到应收必收，减少“跑冒滴漏”，截至12月底，全镇全口径税收1365.43万元，同比增长8.15%；区级税收759.35万元，同比增长11.89%。三是严格控制新增欠账，建立长效举措，理顺专项资金，对专项资金进行全流程监管，及时通报各项资金下达、使用情况，帮助科室掌握资金支付情况及进度，更好地发挥资金的使用效益。

（四）合理分配资金，提升工作水平。一是提升资金分配效率，保障人员支出及各项工作顺利开展，本年共调剂315.7万元。二是做好财务人员能力提升，全年召开业务培训会3次，安排财务人员到市培训2人次。三是积极响应防范非法集资号召，全年召开工作培训会3次，开展街头宣传活动2场，张贴宣传海报百余份，发放宣传手册3000余份，撰写上报宣传信息6篇。

目前财政形势依旧严峻，我们仍需树牢过紧日子意识，优化财政支出结构，保障“三保”支出，有力推进各项工作平稳开展。2024年财政工作已顺利收官，但仍存在部分问题，如：内控制度建立与运行还有一定差距，机关内业人员及村社区会计业务培训还需进一步加强，村社区固定资产报废还存在盲点。这些问题，我们将在后续日常工作中完善改进。

三、2025年财政工作重点

（一）强化财政“监管关”。一是做好协税护税工作，加强与税务所联系沟通，共同做好税收工作，定期清理非税收入，做到“应缴尽缴”。二是全面清理账户，精简账户数量，做好账户资金盘点工作，整合结余资金。三是加强财政行政规范性文件管理，细化政府采购、内部控制管理等相关文件。

（二）规范管理“能力关”。一是提高预决算编制质量，确保“三保”支出，量入为出。强化预算约束，无预算或超预算不执行。开展预算执行情况定期评估，提高资金使用效率。二是进一步细化财务报销“清单”，减轻业务科室及村（社区）工作负担。严格落实内控制度，规范报销流程。三是不断提升财务人员能力，组织科室人员和村（社区）财务人员开展业务培训、进行党风廉政教育，打造廉洁干净实干的干部队伍。

（三）严把资金“用途关”。一是坚决兜牢兜实“三保”底线，增强过紧日子意识，优化资金使用结构，压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。二是加大创收力度，积极争取上级资金，高水平推进美丽金刀峡建设。三是强化资金监督，标准化资金申请、报销、支付流程，及时通报各项资金下达、使用情况，帮助科室掌握资金支付情况及进度，发挥资金调控“枢纽”作用。

四、2025年预算安排（草案）

（一）一般公共预算安排（草案）

                            2025年一般公共预算收支平衡情况

                                                                                        单位：万元

1.收入项目预算情况

一般公共预算收入预计10万元，加上上级补助收入2626万元、 上年结转179万元、动用预算稳定调节金42万元，收入总计2857万元。

2.支出项目预算情况

一般公共预算支出预计支出2857万元。

——一般公共服务支出922万元。

——国防支出3万元。

——公共安全支出2万元。

——科学技术支出72万元。

——文化旅游支出171万元。

——社会保障和就业支出422万元。

——卫生健康支出74万元。

——节能环保支出26万元。

——城乡社区支出160万元。

——农林水支出837万元。

——交通运输支出23万元。

——住房保障支出113万元。

——灾害防治及应急管理支出5万元。

——预备费27万元。

（二）政府性基金支出安排（草案）

——安排政府性基金503万元。

各位代表：2025年是“十四五”规划收官之年，也是为“十五五”良好开局打牢基础的关键之年。让我们在镇党委的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢记使命，抢抓机遇，开拓进取，扎实工作，为推动金刀峡镇经济社会高质量发展而努力奋斗。

名词解释

1.一般公共预算：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.上解支出：按照财政体制规定由本级政府财政上交给上级政府财政的款项。

4.预算稳定调节基金：政府财政安排用于弥补以后年度预算资金不足的储备资金。