重庆市北碚区人民政府

关于2024年1-8月预算执行情况的报告

——2024年9月25日在区十九届人大常委会第二十八次会议上

区财政局局长 吴镜熙

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将北碚区2024年1-8月预算执行情况报告如下。

一、收支预算执行情况

（一）全区预算执行情况

1.一般公共预算

区金库一般公共预算收入159929万元，增长8.9%。其中，税收收入102570万元，增长1.3%。非税收入57359万元，增长25.8%。全区一般公共预算支出390877万元，增长7.6%。

2.政府性基金预算

全区政府性基金预算收入9416万元，增长3621.7%，增幅较大主要原因是加快专项债务对应项目专项收入入库进度。全区政府性基金预算支出189239万元，增长288.7%。

3.国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入5880万元，增长85.3%。全区国有资本经营预算支出42万元，去年同期数为0万元。

（二）区级预算执行情况

1.一般公共预算

从区金库情况看，区级一般公共预算收入159746万元，增长8.9%。其中，税收收入102570万元，增长1.3%。非税收入57176万元，增长25.6%。经区十九届人大五次会议审议的一般公共预算收入预算数（以下简称预算数）为303150万元，完成预算的52.7%。区级一般公共预算支出371749万元，增长8.8%。预算数为693101万元，完成预算的53.6%。

2.政府性基金预算

区级政府性基金预算收入9416万元，增长3621.7%。预算数为27000万元，完成预算的34.9%。区级政府性基金预算支出188644万元，增长291.5%。预算数为196695万元，完成预算的95.9%。

3.国有资本经营预算

区级国有资本经营预算收入5880万元，增长85.3%。预算数为16000万元，完成预算的36.8%。区级国有资本经营预算支出31万元，去年同期数为0万元。预算数为1205万元，完成预算的2.6%。

二、1-8月财政主要工作

今年以来，在区委的坚强领导下，全区上下始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党中央、国务院决策部署和市委、市政府工作安排，坚持稳中求进工作总基调，全面落实适度加力、提质增效的积极财政政策。区政府加强统筹调度，强化稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，加强财政资源统筹，增强财政可持续性，防范化解政府债务风险，财政预算执行情况总体较好。

（一）全力组织收入，确保财政平稳运行。锚定全年目标，系统制定财政收支动态平衡计划，坚持“日周旬”打表推进。严防税收征收跑冒滴漏，切实稳住税收“基本盘”，实现税收收入增幅由负转正。强化常规性非税收入征管，紧抓“三攻坚一盘活”契机，加快行政事业性资产盘活进度。坚持把争取上级资金作为财政工作重要抓手，全区争取上级资金25.7亿元，超过去年同期水平。开展存量资金清理，收回部门存量资金1.1亿元。

（二）优化支出结构，集中财力保“三保”。坚决贯彻落实党政机关习惯过紧日子工作要求，制定过紧日子系列措施，持续压减一般性支出，严控“三公”等行政运转支出。坚持将重点民生领域支出纳入优先保障序列，推动特殊困难老年人家庭适老化安全化改造，按期发放春季学期学生资助资金，资助家庭经济困难学生，推进作孚小学等4所学校建设并按计划投入使用。坚持推动财力下沉，安排补助资金5.6亿元，兜牢镇街“三保”底线，支持镇街办好更多民生实事。

（三）强化债务化解，守牢债务红线底线。紧盯目标任务，系统谋划部署化债工作。强化统筹协调，定期召开专题调度会，常态化监测预警债务风险，多跨协同全面推进完成1-8月化债目标任务。坚持增收节支、资产盘活同向发力，通过优化支出结构、国有资产盘活等方式筹集资金并优先用于化债。坚持“促发展”与“防风险”并重，强化项目统筹推进和投资调度，争取新增地方政府专项债券2.37亿元，用于传感器重点关键产业园基础配套设施项目、文化旅游服务基础设施项目、乡村振兴及农旅融合项目。

（四）深化财政改革，提升财政运行管理。积极对接市级开发区体制改革，有序推动区级开发区财政体制改革工作。加大年中新增项目事前评估力度，持续深入开展财政重点绩效评价，选取扶持民营经济、科技创新等领域10项内容开展重点评价，涉及财政资金3.7亿元。全力推动“三攻坚一盘活”改革突破，搭建“1+5”组织架构，印发“1+3”资产盘活方案，搭建房屋土地资产重置成本模型，推动我区855条无法确定原始成本的资产按照评估价值或重置成本的方式全部核算入账，完成房屋土地确权534套。

总体上看，1-8月全区财政持续处于“紧平衡”状态，形势依然严峻：一是财政平稳运行风险仍然突出。区级税收持续走弱，土地收入持续下滑，财政收入组织存在较大不确定性，财政“三保”、债券付息等支出刚性增长，对财政平稳运行工作提出了更高挑战。二是债务风险防范化解压力较大。债务化解仍是下半年重点任务，但目前筹资渠道仍呈收窄态势，偿债压力较大。三是资金绩效管理仍需提升。结合审计及人大监督等情况看，部分单位的预算执行主体责任意识仍然不强，存在项目执行未达绩效目标、绩效评估主观性较强等现象。

三、下一步工作安排

（一）加力提效落实财政政策，助推经济稳中向好发展。落实好结构性减税降费政策，综合运用税收优惠、担保贴息、政府采购等政策工具，服务企业发展，壮大市场主体，积极培育新的税源增长点。充分发挥财政政策激励和资金引导作用，促进科技创新、人才资源加快聚集，推动产业结构优化升级。支持缙云山“一心四片”整体改造提升工程，扎实做好缙云山综合提升“后半篇”文章，确保重点项目有序推进。全面推进乡村振兴，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进农业农村高质高效发展。

（二）切实兜牢“三保”底线，努力推动财政平稳运行。持续优化收支结构，深挖财力空间，缓解财政运行压力。持续挖掘税源增长潜力，依法征收、应收尽收，努力实现全年收入预期。强化日常性非税收入征管，加大资产资源盘活力度，推动国有资产保值增值。压实工作责任、倒排计划、高位推动商住用地出让工作。全力争取上级政策资金支持，增强财政保障能力。坚持习惯过紧日子，持续压减非必要、非刚性支出，坚决杜绝无预算、超财力安排支出。加大库款调度和存量资金统筹力度，集中财力用于“三保”及重点领域支出。

（三）坚决守住债务红线，切实增强风险抵御能力。坚持化债任务目标不动摇，将政府债务严格控制在限额之内，并分类纳入预算管理，强化资金统筹调度，及时偿还到期政府性债务。严格落实“631”债务偿还机制，强化“季月旬”调度，协调解决融资控债的“堵点”“难点”，坚决守住“不爆雷”的底线，严防债务违约风险。全力推进“三攻坚一盘活”改革突破，推动特许经营权在谈项目落地落实，持续推进国有资产不动产权证办理。

（四）发挥机制引领作用，全面提升财政治理能力。深化绩效结果应用，加快完善预算挂钩机制和问责机制，将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，充分发挥预算绩效管理对财政资金激励约束作用。履行财会监督主责，推动建立监督主体间横向协同、财会监督与其他各类监督贯通协调的财会监督机制，确保财政资金安全规范高效运行。加快推进开发区财政体制改革，激发内生动力和发展活力，增强开发区造血功能。坚持以监督部门提出问题整改为契机，不断完善财政管理机制，努力提高财政管理水平。加大对上沟通衔接力度，找准短板差距，努力实现市对区考核工作争先进位。

以上报告，请予审议。

附件：重庆市北碚区2024年1-8月预算执行情况表