重庆市北碚区人民政府

关于北碚区2022年预算调整方案的报告

——2022年12月19日在区第十九届人民代表大会

常务委员会第八次会议上

区财政局局长  吴镜熙

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2022年预算调整情况报告如下，请予审议。

今年以来，受经济持续下行，叠加新冠疫情、落实组合式税费支持政策、房地产业税收减收等因素影响，全区一般公共预算收入预期减少。为确保财政收支平衡，需增加动用预算稳定调节基金，加之新增地方政府债务限额、新增上级补助收入等事项，收支规模相应调整。在区十九届人大常委会第三次会议批准的区级调整预算基础上，区政府编制了《北碚区2022年预算调整方案》。

一、预算调整事由

（一）一般公共预算收入减少

根据当前预算执行情况综合研判，初步预计全年区金库一般公共预算收入较年初预算减少46643万元，扣除留抵退税因素后同比下降9.5%左右，按自然口径计算同比下降11.8%左右。其中税收收入较年初预算减少103054万元，扣除留抵退税因素后同比下降34.5%左右，按自然口径计算同比下降37.9%左右；非税收入较年初预算增加56411万元，同比增长108.6%左右。

（二）动用预算稳定调节基金和调入资金增加

根据推进财政资金统筹使用有关规定，区财政加大资金统筹力度，区级拟增加动用预算稳定调节基金41718万元、从政府性基金预算调入一般公共预算16000万元，以确保全年收支平衡。

（三）政府性基金预算收入增加

政府性基金预算收入增加2508万元，主要是政府专项债利息缴入增加。

（四）政府债券资金增加

新增政府一般债务限额2亿元，主要用于产业园区基础设施、市政、农林水利建设等领域。

（五）其他调整事项

年度执行中，一般公共预算上级补助收入增加37465万元、上解支出减少9737万元、补助下级支出增加17122万元，政府性基金上级补助收入增加83595万元、补助下级支出增加544万元，相应安排支出。

二、全区财政预算预期情况

（一）一般公共预算

1-10月，全区（含水复片区）一般公共预算收入完成311251 万元，为年初预算的70.8%，同比下降11%，其中，区金库一般公共预算收入完成215514万元，扣除留抵退税因素后同比下降6.3%，按自然口径计算同比下降9.1%，税收收入完成133780万元，扣除留抵退税因素后同比下降29.3%，按自然口径计算同比下降33%。

综合研判，全区（含水复片区）一般公共预算收入预计完成352000万元，按自然口径计算同比下降16.5%。区金库一般公共预算收入预计完成252000万元，扣除留抵退税因素后同比下降9.5%左右，按自然口径计算同比下降11.8%左右，其中，税收收入预计完成146000万元，扣除留抵退税因素后同比下降34.5%左右，按自然口径计算同比下降37.9%左右。

区金库一般公共预算收入预期为252000万元，加上级补助收入241020万元、动用预算稳定调节基金102950万元、调入资金141482万元、债务转贷收入52700万元和上年结转70530万元后，全区收入预算总计860682万元。支出预算相应安排860682万元。

（二）政府性基金预算

全区政府性基金预算收入3610万元，加上级补助收入247033万元、债务转贷收入116300万元和上年结转79623万元后，全区收入预算总计446566万元。支出预算相应安排446566万元。

三、区级财政预算调整方案

（一）一般公共预算

1.收入预算调整。区级一般公共预算收入调整为252000万元，调减46643万元；转移性收入预算调整为599108万元，调增115183万元，主要是上级补助收入增加37465万元、动用预算稳定调节基金增加41718万元、调入资金增加16000万元、债务转贷收入增加20000万元。二者加总后，区级收入预算总计调整为851108万元，调增68540万元。

2.支出预算调整。区级一般公共预算支出调整为726326万元，调增61155万元；转移性支出预算调整为124782万元，调增7385万元，主要是上解支出减少9737万元、补助下级支出增加17122万元。二者加总后，区级支出预算总计调整为851108万元，调增68540万元，主要情况如下：

（1）增加区级部门支出25815万元。主要用于遗属生活补助、抚恤金、丧葬费等人员支出，以及新冠疫情防控、区属国有企业注册资本金等项目支出。

（2）增加政府一般债券资金支出20000万元。主要用于产业园区基础设施、市政、农林水利建设等项目。

（3）增加专项转移支付15581万元。主要是上级新增下达的专项转移支付，按规定用途安排使用。

（4）增加一般性转移支付（定向）16881万元。主要用于住房保障、农林水、社会保障、卫生健康等定向支出。

（5）其他事项。减少上解支出9737万元，主要是机关事业单位养老保险基金收支缺口上解减少10241万元、2021年度流域横向生态保护补偿资金上解增加1200万元等。

（二）政府性基金预算

1.收入预算调整。区级政府性基金预算收入调整为3610万元，调增2508万元；转移性收入预算调整为441848万元，调增83595万元，主要是上级补助收入增加83595万元。二者加总后，区级收入预算总计调整为445458万元，调增86103万元。

2.支出预算调整。区级政府性基金预算支出调整为279574万元，调增69559万元；转移性支出预算调整为165884万元，调增16544万元，主要是调出资金增加16000万元、补助下级支出增加544万元。二者加总后，区级支出预算总计调整为445458万元，调增86103万元。

此外，按照《北碚区彩票公益金用于社会福利事业专项资金管理办法》（北碚财〔2019〕233号）文件要求，对市级补充下达的区级福彩公益金411万元细化分配到具体项目，对已分配的区级福彩公益金95万元进行整合调整。

四、政府债券项目调整情况

根据政府债券相关管理规定，按程序将已发行并安排项目的政府专项债券中缙云山片区生态环境综合整治二期项目、北碚城乡综合文创建设项目、蔡家嘴城中村改造项目等已发行政府专项债券安排项目资金，调整用于北碚城乡文化综合运营项目、歇马棚改项目、北温泉街道长坝嘴片区城中村改造项目等，涉及调整金额16333万元。

《2022年区级预算调整方案》连同以上报告，请一并审议。