关于重庆市北碚区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告

重庆市北碚区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将北碚区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告提请区第十七届人民代表大会第四次会议审议，并请各位政协委员提出意见。

一、2013年预算执行情况

2013年财政工作以“稳增长、控支出、保民生”为主线，坚持科学发展、稳中求进，财政收入实现平稳较快增长，财政支出保障有力，实现了全年收支平衡，促进了全区经济社会平稳有序发展。

（一）全区财政收支执行情况

2013年全区公共财政预算收入完成282326万元（含两江金库），增长20.8%，其中，北碚金库完成229831万元，增长14.7%。比区第十七届人大常委会第十二次会议通过的调整预算收入增加17987万元，完成调整预算的106.8%。政府性基金预算收入完成1132万元，增长3.8%。加上市级补助、上年结转等478180万元,减上解市级32666万元后,全区总财力为676477万元，同口径增长11.8%。

2013年全区财政支出550033万元（详见附表一）。年终决算，线下列支偿还转贷财政部代理发行地方政府债券还本支出5000万元，收支品迭，滚存结余121444万元（主要是市级专款结转），实现了财政收支平衡。由于目前正处于决算整理期，最终决算数将在决算批复后，再向区人大常委会报告。

（二）预算执行和财政工作特点

第一，强化征管抓收入，超额完成公共财政预算收入任务。

2013年，在经济增长趋于平稳、结构性减税压力凸显等宏观背景下，财政加大组织收入力度。加强财税政策研究和收入形势分析，成立全区协税护税工作领导小组，建立“政府领导、税务主管、部门配合、社会参与、司法保障、信息共享”的社会综合治税体系，深入挖掘税收潜力，提高税收征管质量和效率，切实做到依法征收，应收尽收；加强非税收入征管，规范预算外收入管理，促进了全区财政收入稳定增长。全区公共财政预算收入完成282326万元，增长20.8%。

从税收完成情况看，实体经济相关10个税种全部实现增长，其中，增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四大主体税种分别增长8.5%、26.4%、13.5%和29.1%，共拉动税收增长6.2个百分点。这主要得益于我区区位优势日益凸显、工业企业稳定发展以及两江新区开发建设带动全区重点项目有力推进，拉动房地产业、建筑业、高新技术产业等行业的入库税金增加等。非税收入的增长主要来源于加大了对国有资产经营处置收入的管理。

第二，放水养鱼培财源，认真落实扶持经济发展各项政策。

财政工作注重妥善处理与经济的互促互动，继续坚持优化环境，培植财源，扶持经济的各项政策资金落到实处。

——推动结构调整。整合财政资金16400万元，加大对我区新型工业化和高新技术产业的支持力度，推进电子信息、服务外包、新能源等新兴产业和金融、休闲旅游等现代服务业提速发展。落实高新技术企业税收优惠、企业总部和国内外500强企业引进财政补贴、营业税改增值税试点等政策。落实资金9002万元推动污染企业环保搬迁。

——扶持实体经济。争取产业振兴、技术改造、壮大科技成果转化等上级专项资金11398万元，安排民营经济发展专项资金2400万元，大力扶持产业平台建设，培植一批规模企业和纳税大户。发挥财政资金的激励引导作用，对区内重点企业和重点纳税单位扶持补贴3199万元。帮助企业办理贷款16747万元，财政贴息822万元。拨付大学园区、特色工业园区建设财政补贴1974万元。

——促进消费投资。争取上级资金13808万元，推动水利、道路等重大基础设施建设。安排资金442万元，支持城市商圈和乡镇农贸市场、便民商店建设，落实汽车惠农、家电惠民等政策，完善城乡商贸流通体系建设，扩大城乡消费。落实资金1224万元，兑现城市公交、农村客运、出租车等燃油补贴，保障群众生产生活。

第三，优化结构控支出，保障重点工作民生实事支出增长。

坚持保障民生、确保重点、压缩“三公”的原则，进一步优化支出结构。民生支出达232701万元，占公共财政预算支出的比例达50.6%，解决了一批群众关心、需要和迫切的民生问题。

——教育支出66057万元，增长8.4%。其中，安排义务教育阶段“两免一补”资金4347万元，对全区义务教育生均公用经费进行了提标，小学由500元/生/年提高到1000元/生/年，初中由700元/生/年提高到1200元/生/年。安排校安工程项目资金4306万元，安排中小学幼儿园安保资金1300万元，确保了我区校园的安全与稳定。整合资金1037万元，用于农村义务教育薄弱学校的相关项目，改善了农村学校的办学条件。安排中等职业学校国家助学金2700万元、高中生国家助学金576万元。保证了教育优先发展的各项政策落到实处。

——社会保障和就业支出62406万元，增长12.5%。其中，落实城乡低保资金3657万元、城市三无人员补助1099万元、农村五保资金327万元。向城乡困难群众落实重大节日送温暖资金1439万元。落实复员退伍军人生活补助、义务兵优抚金等财政抚恤资金1324万元。安排专项资金2700万元，保障了全区环卫、疏浚、绿化、公路养护四大类工种近千名临时工的工资和福利待遇。投入3586万元多渠道扶助群众就业。拨付微型企业财政补助资金1348万元，帮助微型企业存活发展。

——医疗卫生支出37621万元，增长20.7%。其中，落实资金12463万元，将我区城乡居民合作医疗保险财政补助标准从上年的240元/人/年提高到280元/人/年，进一步减轻了老百姓的看病负担。落实卫生系统人员保障经费7907万元。安排资金3313万元，推进市九院住院楼、蔡家岗镇中心卫生院迁扩建和基层卫生院标准化建设。安排资金396万元，对全区实行药品零差率销售的村卫生室继续按1.5万元/人/年的标准落实预算，保障了医改政策的落实。安排专项资金全面消化全区基层医疗卫生机构历年债务。

——住房保障支出26944万元，增长16.3%。其中，安排资金9293万元用于煤矿棚户区改造；安排资金1767万元用于危旧房改造。积极改善中低收入群众的居住条件。

——交通运输支出8945万元，增长4.1%。其中，安排资金979万元推进北碚城区公交港湾式停靠站改造工程建设，缓解了城区交通拥堵状况。安排资金3000万元推进农村公路改造工程建设，完善了农村客运交通体系。安排资金300万元支持公交公司购置新车，安排资金200万元设立公交发展奖励基金，促进公交发展环境改善，服务质量提升。

——农林水事务支出39346万元，增长42.1%。其中，整合资金2700万元推进全区特色效益农业发展；拨付种粮农民农资综合直补等惠农补贴资金2488万元，惠及20余万农户；拨付农村公益事业建设“一事一议”财政奖补资金2527万元；安排农业综合开发土地治理资金3222万元、小型农田水利项目资金2893万元、病险水库除险加固项目资金2228万元、防汛抗旱项目资金714万元、场镇及农村饮水安全工程项目资金2354万元、扶贫开发资金760万元、森林防火项目资金1261万元、天然林保护等林业项目资金3065万元。

在保障各项重点和民生支出的同时，我区严格贯彻中央厉行勤俭节约的政策，压缩行政经费，全区一般公共服务支出增幅较上年回落7个百分点,“三公”经费支出较上年压缩6.9%，其中，公务接待费下降19.6%、因公出国（境）费下降54.9%、公务用车运行维护费下降2.8%。

第四，围绕改革强管理，各项改革深度推进绩效有所提升。

以健全完善公共财政体制为财政改革的方向，重点推进了以下几项财政改革创新工作：

——深化预算编制和预算绩效管理改革。推进预算项目库建设，完善财政预算决策机制；成立区财政投资评审中心，建立健全财政投资项目的绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用有机结合的管理机制，逐步实现全过程预算绩效管理。全年选取了城市公交港湾、“三农”、公共卫生、教育等7个项目开展绩效评价，项目数量和资金规模较上年有较大增长。

——推进国库集中支付改革。在全区一级和二级预算单位全面推开国库集中支付改革，使财政资金支付全部在财政信息网络平台上完成，大幅提升了资金的运行效率；同时，使财政收支全部纳入国库支付平台的管理和监督范围，预算执行信息来源于基层预算单位零余额账户的每一笔支付交易记录，有效规范了预算单位的财政收支行为，防范预算单位挤占、挪用、拖欠专项资金的情况发生，财政监督机制得到进一步健全。

——实施公务卡制度改革。与7家符合公务卡改革条件的商业银行签订代理协议，制定公务卡结算目录和公务卡报销流程图，建立健全公务卡管理规章制度，顺利推进公务卡报销业务实施，逐步规范公务支出。

——构建“1+X”专项资金管理体系。制定了专项基金管理的总体办法和实施细则，对工业发展基金、特色效益农业发展基金等20个专项资金的用途、使用范围、管理职责、支出管理、审批程序、责任追究和绩效目标等内容作出明确规定，进一步发挥了财政资金的引导和杠杆作用，提高了资金使用效益。

第五，加强管控防风险，债务管制措施有力效果逐步显现。

采取多项措施强化政府性债务管理：一是建立健全债务管理机制。出台了《重庆市北碚区政府性债务管理办法》以及相关配套性制度，进一步规范了政府性债务的举债、偿债的办法和程序。二是对存量债务进行清理化解。完成政府性债务清理和审计，对全区各投融资单位的政府性债务情况进行了全面清理，在余额变化、债务举借、资金使用、还本付息、资产情况、统计分析等各环节进行全程管理和动态监控，并对未来分年度应还款情况进行认真测算，统筹安排。同时，强化多渠道融资，优化债务期限和债务结构；组织对部分存量债务进行了偿还和化解。三是加强对新增债务及债务资金的监督管理。要求各融资单位债务举借需报送政府性融资计划，经区政府批准后才能执行；建立政府债务宏观控制指标体系，确保债务规模与本地区社会经济发展和政府财力相适应。

上述工作成绩的取得，归功于区委的正确领导，归功于人大的依法监督和政协的民主监督，归功于各级各部门的共同努力和理解支持。但同时，我们也清醒地看到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：财政实力总体较弱，刚性支出较大，收支矛盾突出，财政监管有待加强，资金使用绩效尚待提高等。这些问题将通过今后的发展和工作的改进加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2014年预算草案

2014年全区公共财政预算收入预计完成315420万元（其中两江新区入库62420万元），增长12%。加上市级各项结算补助净额，减两江金库收入，全区公共财政预算财力为299814万元（不含市专款和上年结余）。全区公共财政预算支出299814万元，其中区本级支出254814万元。剔除列收列支和镇（街）财力不可安排部分，区本级公共财政预算可安排财力为228583万元，拟按照“零基预算，量力而行，民生为先，收支平衡”的原则进行安排（详见附表二）。

2014年区本级政府性基金预算财力2150万元，财力组成情况为：政府性基金预算收入预计完成1150万元，结算补助1000万元，政府性基金预算支出安排2150万元（详见附表三）。

2014年区本级国有资本经营预算收入预计完成30000万元，国有资本经营预算支出安排30000万元（详见附表四）。

三、2014年财政工作意见

2014年的财政工作坚持以党的十八大、十八届三中全会、市委四届四次全会和区委十一届四次全会精神为指导，坚持科学理财、稳中求进，深化财政改革，加强财政监管，优化支出结构，集中财力保运转、保民生、保重点，着重抓好以下工作：

（一）强化措施抓征收，确保完成收入任务。2014年经济运行不确定性因素仍然较多，受国际国内经济形势的影响，收入的中低速增长成为常态，加上落实各项税收优惠政策的因素，财政增收压力较大。同时，保障各项重点民生支出的需要使得支出压力进一步加大，财政收支矛盾突出。要按照年初人代会确定的财政收入任务，做好收入预判，拟定月度任务分解，逐级落实到征管部门。加大财源培植力度，进一步挖掘税收增收点，加强对重点税源企业的关心支持，强化财力增长的可持续性。发挥牵头协调作用，加强与两江新区的沟通与协调，确保北碚金库与两江金库齐头并进。进一步健全财政收入考核激励机制和均衡入库机制。

（二）统筹兼顾惠民生，有保有压控制支出。继续把财政支出的重点放在关注民生、确保安全、维护稳定、倾斜基层等方面，将新增财力的50%以上用于保障和改善民生，保障法定支出、重点支出等。同时，切实树立节俭意识和过紧日子的思想，从严压缩会议费、招待费、培训费等一般性支出，确保“三公”经费只减不增。

（三）立足防范控风险，有效管控政府债务。积极向上争取政策和资金，力争在土地政策、规划调整、重点项目布局、专项资金、转移支付上得到市级更多的支持，弥补资金缺口。按照市委、市政府关于债务管控的总体要求，细化偿债计划，强化多渠道融资，发行企业债券，盘活存量资产，以控制债务规模，降低债务余额，优化债务结构，减少债务成本，全面防范债务风险。

（四）深化改革促发展，激发经济增长活力。发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用，深入推进预算编制和预算绩效管理改革、公务卡改革、“营改增”试点扩面等各项财税改革工作，完善公共财政体系。正确认识政府和市场的关系，充分发挥市场机制作用，通过设立政府引导基金，把政策和资金着力点放到引导社会投入、优化资源配置、保障基本公共服务和营造良好财税环境上来，激发经济增长的活力和动力。全面清理和规范财税扶持政策，优化财政资金对产业的补贴扶持方式，促进经济结构调整和产业转型升级。

（五）注重监督强管理，努力做到科学理财。积极推进财政管理科学化、规范化、信息化、公开化。充分利用财政信息平台，把预算编制、预算执行、决算等工作有机结合起来，做到规范、安全和高效。强化专项资金的监督管理，对重点项目资金使用情况开展绩效评价，提高财政资金的使用效益。完善财政管理的各项操作程序、规章制度，加强监督检查，确保各项工作经得起各级审计。按照市财政的部署，积极稳妥推进区级部门预算公开，使部门的收支情况置于阳光之下，便于民众监督。

（六）珍视权力为责任，加强财政自身建设。扎实开展党的群众路线教育实践活动，提高财政干部的思想素质和业务能力，解决财政干部在“四风”上存在的问题，认真为群众办实事、解难题，努力锻造一支心系群众、作风优良、纪律严明、高效务实的财政干部队伍，更好地适应新形势的要求。

各位代表，各位委员，财政工作任务艰巨、使命光荣。新的一年我们将在区委的领导下，在区人大、区政协的监督、关心和支持下，认真贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，践行科学发展观，振奋精神，扎实工作，努力完成全年财政预算任务，为北碚经济社会发展作出新的更大的贡献！

附表一

2013年北碚区财政预算收支执行表

单位：万元

注：表中财政收入不包括上级补助和上年结转；财政支出是区、镇（街）两级支出，包括市级专款支出和上年结转支出。

附表二

2014年区本级公共财政收支预算（草案）

单位：万元

附表三

2014年区本级政府性基金收支预算（草案）

单位：万元

附表四

2014年区本级国有资本经营收支预算（草案）

单位：万元