关于2023年决算的报告

——2024年9月25日在区十九届人大常委会第二十八次会议上

区财政局局长 吴镜熙

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，根据《重庆市财政局关于2023年市与区县财政年终结算有关事项的通知》（渝财预〔2024〕32号）相关数据核定，现将2023年全区和区级决算（草案）情况报告如下。

一、全区收支决算情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化新重庆的起步之年。在区委坚强领导下，在区人大、区政协关心支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记对重庆所作重要讲话和系列重要指示批示精神，始终坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，聚焦“两大定位”，做好“四篇文章”，严格落实区人大预算决议，充分发挥财政职能，以党建统领“885”机制激发干事创业热情，努力完成各项目标任务，确保财政平稳运行，为全区经济社会发展大局提供有力的财力支撑。

（一）一般公共预算

2023年区金库一般公共预算收入300276万元，增长18.5%。加上级补助收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入和上年结转后，收入总量为883868万元。全区一般公共预算支出659588万元，增长1.8%。加上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年后，支出总量为883868万元。

与区十九届人大五次会议审议的2023年执行数（以下简称2023年执行数）相比，全区一般公共预算收支决算数总量无变化。

2023年全区一般公共预算收支决算平衡表（区金库）

单位：万元

（二）政府性基金预算

2023年全区政府性基金预算收入16343万元，增长255.4%。加上级补助收入、债务转贷收入和上年结转后，收入总量为573191万元。全区政府性基金预算支出398486万元，增长4.4%。加上解支出、调出资金、债务还本支出和结转下年后，支出总量为573191万元。

与2023年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数总量无变化。

2023年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）国有资本经营预算

2023年全区国有资本经营预算收入3174万元，下降82.1%。加上年结转后，收入总量为10553万元。全区国有资本经营预算支出0万元，下降100%。加调出资金和结转下年后，支出总量为10553万元。

与2023年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数总量无变化。

2023年全区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

二、区级收支决算情况

（一）一般公共预算

2023年区级一般公共预算收入年初预算数为274874万元，经区十九届人大常委会第十九次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为299874万元，决算数为299998万元，增长18.5%，为预算数的100%。加上级补助收入、下级上解收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入和上年结转后，收入总量为882607万元。区级一般公共预算支出年初预算数为625879万元，调整预算数为740321万元，决算数为621082万元，增长2%，为预算数的83.9%。加上解支出、安排预算稳定调节基金、补助下级支出、债务还本支出和结转下年后，支出总量为882607万元。

2023年区级一般公共预算收支决算平衡表（区金库）

单位：万元

（二）政府性基金预算

2023年区级政府性基金预算收入年初预算数为150万元，调整预算数为27350万元，决算数为16343万元，增长255.4%，为预算数的59.8%。加上级补助收入、债务转贷收入、上年结转和下级上解收入后，收入总量为572522万元。区级政府性基金预算支出年初预算数为120447万元，调整预算数为344563万元，决算数为397798万元，增长4.5%，为预算数的115.5%。加上解支出、调出资金、债务还本支出、补助下级支出和结转下年后，支出总量为572522万元。

2023年区级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）国有资本经营预算

2023年区级国有资本经营预算收入年初预算数为11000万元，调整预算数为11000万元，决算数为3174万元，下降82.1%，为预算数的28.9%。加上年结转后，收入总量为10553万元。区级国有资本经营预算支出年初预算数为1000万元，调整预算数为1000万元，决算数为0万元，下降100%，为预算数的0%。加调出资金和结转下年后，支出总量为10553万元。

2023年区级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

三、部门决算情况

（一）部门年度收支情况

2023年部门本年收入970056万元，下降3.6%。其中，财政拨款预算收入776613万元，占总收入的80%；事业预算收入190774万元，占总收入的19.7%；其他预算收入2668万元，占总收入的0.3%。

2023年部门本年支出987526万元，下降2.8%。其中，基本支出503254万元，占总支出的51%，增长4.3%；项目支出484273万元，占总支出的49%，下降9.2%。基本支出中人员经费支出330556万元，占基本支出的65.7%；公用经费支出172697万元，占基本支出的34.3%。

（二）部门财政拨款收支情况

1.一般公共预算

2023年部门一般公共预算拨款收入585398万元，增长5.7%。加上年结转结余10150万元后，收入总量为595548万元。部门一般公共预算拨款支出594680万元，增长2.8%。加结转下年868万元后，支出总量为595548万元。

2.政府性基金预算

2023年部门政府性基金预算财政拨款收入191216万元，下降28.3%。加上年结转结余0万元后，收入总量为191216万元。部门政府性基金预算财政拨款支出191216万元，下降28.3%。加结转下年0万元后，支出总量为191216万元。

3.国有资本经营预算

2023年部门国有资本经营预算财政拨款收入0万元，下降100%。加上年结转结余0万元后，收入总量为0万元。部门国有资本经营预算财政拨款支出0万元，下降100%。加结转下年0万元后，支出总量为0万元。

四、重点报告事项

（一）中央直达资金使用情况

2023年，中央下达我区直达资金共计90382万元，主要用于疫情防控财力补助、基本公共卫生服务、城乡义务教育、保障性安居工程、衔接推进乡村振兴等。2023年底，完成支出79951万元，支出进度为88.5%。同时，依托直达资金监控系统及资金台账，加强监控预警，完善全过程、全链条资金监控机制，确保资金下达、分配、使用的安全、规范、高效。

（二）区对镇级转移支付情况

2023年，区对镇级转移支付41948万元。其中，一般性转移支付23591万元，主要用于体制结算、基层人员及基本运转保障、激励引导等；专项转移支付18357万元，主要用于农业农村建设、路面整治和道路建设、林业和水利建设、环境治理、社会保障等。

（三）“三保”情况

2023年，始终将兜牢“三保”底线摆在财政工作优先位置，落实“三保”清单制度，健全事前审核、事中监控、事后处置工作机制，强化“三保”风险防控，硬化执行刚性约束，依托“财政智管”应用系统加强库款保障和运行监控，及时妥善处置可能存在的风险。按照一级财政体制坚决夯实镇级“三保”首要责任，提前下达一般性转移支付，推动财力性转移支付适度向困难镇倾斜，确保基层财政平稳运行。

（四）政府债务情况

2023年底，全区政府债务余额为161.36亿元，在核定限额之内。其中，一般债务余额59.04亿元，专项债务余额102.32亿元。按财政部政府债务风险评估办法计算，我区政府债务率为137.71%，风险总体可控。

2023年，我区收到地方政府债券转贷资金16.08亿元。其中，新增债券9.18亿元，主要用于社会事业、农林水利、生态环保、交通基础设施等。再融资债券6.9亿元，用于到期政府债务本金偿还。全区政府债务还本付息支出12.17亿元。

（五）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

2023年初，区级预算稳定调节基金余额为4571万元，年度执行中动用887万元用于安排“三保”等重点领域支出，年底通过统筹结转结余、零结转收回等方式补充98506万元。2024年初，动用98764万元用于平衡预算，动用后预算稳定调节基金余额为3426万元。

2023年，区级预算安排预备费7200万元，年度执行中动用1593万元，主要用于森林防火等，剩余5607万元按规定全部补充预算稳定调节基金。

2023年，区级一般公共预算结转50161万元，按原使用方向继续用于重点地区转型发展、保障性安居工程、污染防治支出等。

（六）“三公”经费支出及政府采购情况

2023年，区级“三公”经费支出合计2021.6万元，比年初预算数减少1242.3万元。其中，因公出国（境）费增加19.6万元，公务用车购置及运维费减少1122.1万元，公务接待费减少139.8万元。主要是区级各部门认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和党政机关过紧日子要求，从严从紧控制经费开支。

2023年，全区政府采购金额29639万元。其中，区级22361万元，镇级7278万元；授予中小企业合同金额占92.5%，节能环保产品占同类产品采购规模的91.3%。通过实行“承诺+信用管理”准入制度、预付款制度等措施，支持中小企业发展，减轻市场主体负担，推动营商环境持续优化。率先全面推行政府采购全流程电子招投标，开标“不见面”投标“零成本”，成功实现从跨区、跨省，到多省合作评审同一项目，构建全程见证监督的“1+N”评标新模式，提高政府采购的公正性和采购效率。

（七）预算绩效管理情况

2023年，进一步深化预算绩效管理与预算管理有机融合，推动预算绩效管理工作稳中提质。对新增项目入库前实行财政再评估审核机制，涉及财政资金2.4亿元，加大对重点领域的关注度，强化资金统筹平衡。加强绩效目标编制质量审核，进一步提升绩效目标与预算资金的匹配度和绩效指标的可评价性，目标编制达到部门整体及项目全覆盖，其中年初项目绩效目标编制涉及财政资金90.1亿元。绩效自评纳入预算一体化系统进行全覆盖监管，打通事前事中事后全过程信息化管理，财政重点评价涉及部门整体、奖补类政策及重点项目，首次将民生票决实事项目纳入重点评价范围，评价涉及财政资金3.9亿元。持续推进绩效管理结果应用，将绩效管理工作纳入部门与镇街考核体系。加大信息公开广度和深度，主动接受社会监督。

（八）审计意见的整改落实情况

2024年上半年，市审计局依法对2023年度北碚区预算执行和决算草案编制情况进行了审计，指出了公务车租赁管理不到位、财政存量资金未及时清理统筹、未按计划清理以前年度财政借款等问题，并提出了相应处理意见，相关审计结果已纳入向区人大常委会所作的2023年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告。目前，区财政局会同有关部门对照审计报告指出的问题，积极采取措施加以整改。一是规范公车定点租赁管理，及时清退不符合条件的公务车辆定点租赁社会服务商。二是及时收回财政存量资金5288万元，切实发挥资金使用效益。三是坚持积极稳妥、逐年化解的原则，制定《北碚区暂付性款项2024—2030年消化方案》，逐年消化暂付性款项。下一步，将认真落实整改要求，坚持标本兼治，补齐短板，提升财政管理水平。

决算（草案）连同以上报告，请一并审议。

附件：重庆市北碚区2023年决算（草案）