关于2022年决算的报告

——2023年9月21日在区十九届人大常委会第十八次会议上

区财政局局长 吴镜熙

主任、各位副主任、各位委员：

  受区人民政府委托，根据《重庆市财政局关于2022年市与区县财政年终结算有关事项的通知》（渝财预〔2023〕27号）相关数据核定，现将2022年全区和区级决算情况报告如下。

  一、全区收支决算情况

  2022年，严峻疫情、极端高温干旱天气和严重电力资源紧张等超预期因素，给经济社会发展带来了多重挑战。全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实习近平总书记对重庆所作重要讲话和指示批示精神，认真落实党中央、国务院决策部署和市委、市政府工作安排，围绕区委中心工作，严格落实区人大预算决议，坚持稳中求进工作总基调，坚决落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续落实积极财政政策，为我区经济社会高质量发展提供有力的政策支持和坚实的财力保障。

  （一）一般公共预算。

  2022年区金库一般公共预算收入253493万元，按自然口径计算下降11.3%，扣除留抵退税因素后下降9.1%。加上级补助收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入和上年结转后，收入总量为883158万元。全区一般公共预算支出647903万元，增长4%。加上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年后，支出总量为883158万元。

  与区十九届人大三次会议审议的2022年执行数（以下简称2022年执行数）相比，全区一般公共预算收支决算数总量均减少10831万元，为决算办理中的对账调整。

2022年全区一般公共预算收支决算平衡表（区金库）

单位：万元

  （二）政府性基金预算。

  2022年全区政府性基金预算收入4598万元，下降24.3%。加上级补助收入、债务转贷收入和上年结转后，收入总量为593203万元。全区政府性基金预算支出381667万元，下降11%。加上解支出、调出资金、债务还本支出和结转下年后，支出总量为593203万元。

  与2022年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数总量无变化。

2022年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

  （三）国有资本经营预算。

  2022年全区国有资本经营预算收入17698万元，下降19.2%。加上年结转后，收入总量为23186万元。全区国有资本经营预算支出325万元，下降82.8%。加调出资金和结转下年后，支出总量为23186万元。

与2022年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数总量无变化。

2022年全区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

  二、区级收支决算情况

  （一）一般公共预算。

  2022年区级一般公共预算收入年初预算数为298643万元，经区十九届人大常委会第八次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为252000万元，决算数为253224万元，按自然口径计算下降11.3%，扣除留抵退税因素后下降9.2%，为预算的100.5%。加上级补助收入、下级上解收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入和上年结转后，收入总量为880278万元。2022年区级一般公共预算支出年初预算数为633843万元，调整预算数为726326万元，决算数为609007万元，增长3.8%，为预算的83.8%。加上解支出、安排预算稳定调节基金、补助下级支出、债务还本支出和结转下年后，支出总量为880278万元。

2022年区级一般公共预算收支决算平衡表（区金库）

单位：万元

  （二）政府性基金预算。

  2022年区级政府性基金预算收入年初预算数为400万元，调整预算数为3610万元，决算数为4598万元，下降24.3%，为预算的127.4%。加上级补助收入、债务转贷收入、上年结转和下级上解收入后，收入总量为592096万元。2022年区级政府性基金预算支出年初预算数为128958万元，调整预算数为279574万元，决算数为380712万元，下降11%，为预算的136.2%。加上解支出、调出资金、债务还本支出、补助下级支出和结转下年后，支出总量为592096万元。

 2022年区级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

  （三）国有资本经营预算。

  2022年区级国有资本经营预算收入年初预算数为10698万元，调整预算数为10698万元，决算数为17698万元，下降19.2%，为预算的165.4%。加上年结转后，收入总量为23186万元。2022年区级国有资本经营预算支出年初预算数为704万元，调整预算数为704万元，决算数为325万元，下降82.8%，为预算的46.2%。加调出资金和结转下年后，支出总量为23186万元。

2022年区级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

  三、部门决算情况

  （一）部门年度收支情况。

  2022年部门本年收入1019418万元，增长1.2%。其中，财政拨款预算收入833902万元，占部门总收入的81.8%；事业预算收入179652万元，占总收入的17.6%；其他预算收入5863万元，占总收入的0.6%。

2022年部门本年支出1028582万元，增长2.2%。其中，基本支出494366万元，占总支出的48.1%，增长13.0%；项目支出534215万元，占总支出的51.9%，下降6.1%。基本支出中人员经费支出321750万元，占基本支出的65.1%；公用经费支出172616万元，占基本支出的34.9%。

  （二）部门财政拨款收支情况。

  1.一般公共预算。

2022年部门一般公共预算财政拨款收入566836万元，增长4.6%。加上年结转结余10310万元后，收入总量为577146万元。部门一般公共预算财政拨款支出573525万元，增长5%。加结转下年3621万元后，支出总量为577146万元。

  2.政府性基金预算。

2022年部门政府性基金预算财政拨款收入266741万元，下降6.3%。加上年结转结余0万元后，收入总量为266741万元。部门政府性基金预算财政拨款支出266741万元，下降6.3%。加结转下年0万元后，支出总量为266741万元。

  3.国有资本经营预算。

2022年部门国有资本经营预算财政拨款收入325万元，下降82.8%。加上年结转结余0万元后，收入总量为325万元。部门国有资本经营预算财政拨款支出325万元，下降82.8%。加结转下年0万元后，支出总量为325万元。

  四、重点报告事项

  （一）中央直达资金使用情况。

  2022年，中央下达我区直达和参照直达资金共计65193万元。其中，中央直达资金63950万元，主要用于困难群众救助、就业补助、学生资助补助、城乡义务教育补助、中央财政城镇保障性安居工程补助、基本公共卫生服务补助、增值税留抵退税资金转移支付、县级基本财力保障机制奖补、疫情防控财力补助等方面；中央参照直达资金1243万元，主要用于现代职业教育质量提升计划、服务业发展。截至2022年末，完成支出59358万元，支出进度为91%，结转资金按要求纳入今年预算继续使用。同时，依托直达资金监控系统及资金台账，完善全过程、全链条资金监控机制，确保资金下达、分配、使用的安全、规范、高效。

  （二）区对镇级转移支付情况。

2022年，区对镇级转移支付40713万元。其中，一般性转移支付25766万元，主要用于体制结算、基层人员及运转保障、疫情防控和激励引导等；专项转移支付14947万元，主要用于社会保障、基础设施建设、农林水、节能环保、交通运输等。

  （三）“三保”情况。

  2022年，年初确保优先全额编制“三保”预算，年中定期开展“三保”承受能力评估，全年坚持将“三保”纳入优先保障位次，切实兜牢“三保”底线。按照一级财政体制坚决夯实镇级“三保”保障首要责任，提前下达一般性转移支付，加强年初预算编制监督，年度中根据“三保”支出政策调整加大对困难镇的转移支付倾斜力度，确保基层财政平稳运行。

  （四）政府债务情况。

  2022年末，全区政府债务余额为149亿元，在市政府批准和市财政局核定的限额之内。其中，一般债务余额55.3亿元，专项债务余额93.7亿元。按财政部政府债务风险评估办法计算，我区政府债务率为131.6%，风险总体可控。

  2022年，我区收到地方政府债券转贷资金16.9亿元。其中，新增债券10亿元，主要用于：市政和产业园区基础设施、交通基础设施、社会事业、农林水利等。再融资债券6.9亿元，用于到期政府债务本金偿还。全区政府债务还本付息支出12亿元。

  （五）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

  2022年初，区级预算稳定调节基金余额为31032万元，年度中，动用30887万元用于应对减收，年底通过统筹结转结余、零结转收回、政府性基金调入等方式补充85873万元。2023年初，动用81447万元用于平衡预算，预算稳定调节基金余额为4571万元。

  2022年区级预算安排预备费6700万元，已全部按规定使用，主要用于疫情防控、防火救灾等支出。

  2022年区级一般公共预算结转55410万元，按原使用方向继续用于重点地区转型发展、保障性安居工程、污染防治等。

  （六）“三公”经费支出及政府采购情况。

  2022年，区级“三公”经费支出合计2028万元，比年初预算数减少1282万元。其中，因公出国（境）费0万元，减少7万元；公务用车购置及运维费1796万元（公车购置费101万元，公车运维费1695万元），减少1037万元；公务接待费232万元，减少238万元。主要是区级各部门认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和政府过紧日子要求，从严从紧控制经费开支，因公出国（境）基本停止，公务接待和公务用车支出减少。

2022年，全区政府采购金额55965万元。其中，区级55710万元，镇级255万元；授予中小企业合同金额占84.5%，节能环保产品占同类产品采购规模的96.7%。通过实行“承诺+信用管理”准入制度、预付款制度等措施，支持中小企业发展，减轻市场主体负担，激发市场主体活力，推动营商环境持续优化。

  （七）预算绩效管理情况。

  2022年，基本建成“全方位、全过程、全覆盖”的绩效管理体系，着力推动财政资金聚力增效。强化事前管理，将新增项目、重点专项一级项目纳入事前评估范围，涉及预算资金7.4亿元，评估结果提交预算公开评审；完善绩效目标集中审核机制，提升目标编制质量。深化事中监管，试点开展全过程绩效运行监控，涉及财政资金1.2亿元，建立动态监控机制，健全监控结果和问题整改双向反馈机制。硬化事后管理，在部门全面自评基础上开展财政重点绩效评价，涉及财政资金4.2亿元，评价结果与2023年项目预算安排挂钩，深化结果应用；细化完善绩效管理考核体系，建立一定范围内通报机制，压实主体责任；持续推进信息公开的广度和深度，提高财政资金使用的透明度。

  （八）审计意见的整改落实情况。

  2023年上半年，区审计局依法对2022年度北碚区预算执行和决算草案编制进行了审计，指出了部分债券资金使用不及时、预算绩效管理不规范、政府采购预算编制不完整等问题，并提出了相应处理意见，相关审计结果已纳入区政府向区人大常委会所作的2022年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告。区财政局会同有关部门对照审计报告指出的问题，积极采取措施加以整改。比如，加强债券项目资金统筹调度，对持续推进不力、确需调整支出用途的一般债券项目，按程序、按规定予以收回和调剂；又如，印发《重庆市北碚区财政局关于开展2023年预算绩效评估和目标编制工作的通知》，提高绩效目标设置规范化、科学化水平；再如，强化政府采购绩效考核，严格执行“无预算、不采购”的要求，将政府采购预算执行情况纳入政府采购年度考核中，对采购预算执行不到位的单位进行定期通报。下一步，将坚持以问题为导向，坚持举一反三，以点带面，进一步补齐管理短板，努力提升财政资金质效提升。

重庆市北碚区2022年决算连同以上报告，请一并审议。

  附件：重庆市北碚区2022年决算